Wat is een bedrijf zijn thesaurie?

Thesaurie brengt de gehele som van de beschikbare middelen op korte termijn voor een bedrijf samen. Deze middelen kunnen zijn:

• Contant geld op de lopende rekening van het bedrijf

• Contant geld op spaar- of beleggingsrekeningen

• Verhandelbare effecten

💡 Nuttige tip: verhandelbare effecten zijn activa of financiële instrumenten die op korte termijn in contanten kunnen worden omgezet, d.w.z. geliquideerd. Bijvoorbeeld, een bedrijf kan in een ander bedrijf investeren door aandelen te kopen en deze aandelen te verkopen als het de liquiditeit nodig heeft. Het is een nuttige manier om winst te maken uit overtollig contant geld.

Een bedrijf kan een beroep doen op zijn thesaurie wanneer het een kortetermijnbehoefte heeft (lopende kosten, niet-voorspelde kosten gerelateerd aan hogere verkopen, verhoogde personeelskosten tijdens seizoenspieken enzovoort).

Let op! Verwar thesaurie niet met omzet of winst.

Omzet is het totale bedrag dat gegenereerd wordt door de verkoop van een product of dienst.

Winst is wat overblijft nadat de totale kosten van de omzet zijn afgetrokken. In tegenstelling tot thesaurie houdt het geen rekening met de gehele som van beschikbare middelen voor een bedrijf (denk bijvoorbeeld aan uw verhandelbare effecten).